Riesgo de Crédito - Informe Anual 2020
Riesgo de Crédito
A diciembre de 2020 la Cartera Total con riesgo ascendió a 277,782 MDP, con un saldo vencido de 5,746 MDP, una morosidad de 2.07% y una cobertura de cartera vencida de 1.22 veces. Esta cartera se integró principalmente por créditos destinados al sector privado y al sector financiero con 97.6% de la cartera.
El saldo promedio anual por acreditado del Portafolio se incrementó 11.6% en el periodo 2016-2019, pero ha disminuido como proporción de la Cartera del Portafolio. En diciembre de 2020, el saldo promedio se incrementó 4.8% respecto a 2019 por efecto del tipo de cambio.
La concentración de la cartera registro su mayor nivel en la crisis de 2008, cuando el Índice de Gini alcanzó 84.9% debido a la instrumentación de Programas Emergentes de Crédito. La concentración ha disminuido gradualmente para llegar a un Gini de 62.4% en diciembre de 2020.
Asimismo, la concentración de la cartera medida por el Índice de Herfindahl refleja una mayor granularidad del portafolio en 2020. El número de empresas de igual tamaño ha crecido como proporción del número total de empresas.
En el periodo 2016-2019, la concentración de las 20 Mayores Exposiciones del Sector Privado observó una disminución con respecto al Capital Básico. En diciembre de 2020, se mantiene constante la concentración de las 20 Mayores Exposiciones, derivado principalmente por efecto del tipo de cambio.
La Institución cuenta con una escala de 9 niveles para la medición del riesgo de crédito sobre la capacidad y experiencia de pago de los acreditados (Pérdida Esperada), siendo el Nivel 1 una “excelente capacidad de pago” y el Nivel 9 una “nula capacidad de pago.
La Cartera del Portafolio del sector privado se mantuvo con una buena calidad crediticia durante el periodo 2016-2019, debido a que las empresas calificadas entre Nivel 1 (R1) y Nivel 3 (R3) promediaron 90% del saldo del Portafolio. En diciembre de 2020, la estructura de saldos, por calificación del Nivel 1-3 (R1-R3), disminuyó al 75%; lo anterior es resultado de la estrategia integral de contención instrumentada por la Institución: a) apoyo a los acreditados afectados por la pandemia del COVID-19 mediante recalendarizaciones de obligaciones de pago inmediatas con base a la estabilización de sus flujos de efectivo, b) creación adicional de reservas prudenciales para soportar posibles incumplimientos y c) degradar la calificación de riesgo de acreditados apoyados para cuantificar el soporte requerido para no afectar la estabilidad financiera.
La Institución también apoya a la PYMEX (pequeñas y medianas empresas pertenecientes a una cadena de exportación o de generación de divisas) al amparo de un Programa de Garantías operado a través de la red de Intermediarios Financieros. La Cartera de Garantías, a diciembre de 2020 tiene un saldo de 12,300 MDP, integrado por el Programa de Aprobación Automática y el Programa Transaccional. En los últimos 3 años, la cartera de garantías ha tenido un saldo promedio de 12,650 MDP.
Las pérdidas observadas del portafolio de Garantía Automática han sido menores a las pérdidas esperadas de diseño. Las comisiones netas cobradas y los intereses que han generado los fondos cubren las pérdidas observadas del portafolio.