Capitalización - Informe Anual 2020
Administración Integral de Riesgos
El objetivo de la Administración Integral de Riesgos se enfocó en la identificación, medición, control y revelación de los distintos tipos de riesgos a los que se encuentra expuesta la Institución (crédito, balance, mercado, liquidez, no discrecionales y no cuantificables); lo anterior, de conformidad con la normatividad establecida en las Disposiciones de Carácter General Aplicables a las Instituciones de Crédito, emitidas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), publicada en el Diario Oficial de la Federación el 2 de diciembre de 2005 y las mejores prácticas bancarias establecidas por el Comité de Basilea.
La Institución cuenta con un Comité de Administración Integral de Riesgos (CAIR) que reporta directamente al Consejo Directivo (CD) y está integrado por tres expertos externos (dos del sector privado y uno que representa al Banco de México), el Director General y el Titular de la Unidad de la Administración Integral de Riesgos (UAIR).
El CAIR se encarga de autorizar y proponer al Consejo Directivo el Perfil de Riesgo Deseado, el cual define y expresa el apetito de riesgo que deriva del Plan Estratégico, en el que se establecen los objetivos estratégicos de riesgo para mantener la suficiencia de capital y sustentabilidad financiera de la Institución.
Asimismo, aprueba los modelos de riesgos que se utilizarán para la medición de riesgos, el establecimiento de los Límites de Riesgos que se aplicarán en la gestión y control de los riesgos, y las políticas que se utilizarán para ordenar y orientar la ejecución del proceso de administración de riesgo en la organización.
Capitalización
El Marco para la Administración de Riesgos parte de la Gestión Estratégica del Capital, observando en todo momento los niveles mínimos regulatorios más un margen de seguridad definido y autorizado por su CAIR y su CD que aseguren la toma de riesgo con base a la suficiencia de capital y la sustentabilidad financiera de la Institución:
La UAIR define el Capital Distribuible de la Institución para cada ejercicio con base en la política de formación de capital y el plan de negocios institucional; una vez determinado el capital distribuible se realiza una asignación de capital a Nivel Estratégico conforme a las políticas vigentes y al perfil de riesgos, estos límites son autorizados por el CD y, finalmente, se realiza una asignación a Nivel Táctico, la cual es autorizada por el CAIR e informada al CD.
El seguimiento al consumo de los Límites de Capital se realiza e informa periódicamente a las áreas de negocio y los órganos de gobierno; en el último año no se han presentado excesos a los mismos.
La gestión estratégica y táctica del capital y el control de los consumos de riesgo se realiza con la finalidad de que el ICAP de la Institución se ubique por arriba de los niveles objetivo definidos por el CD. El comportamiento del ICAP muestra la solidez financiera de la Institución y la suficiencia de capital para soportar los riesgos asumidos.
El apetito de riesgo se expresa mediante la asignación del capital regulatorio, siendo el riesgo de crédito el de mayor consumo; esto confirma el cumplimiento del mandato que ha sido asignado a la Institución. Asimismo, muestra el crecimiento del capital, el cual es resultado de su política de formación de capital. El crecimiento de sus activos, observado en los últimos años ha sido soportado con la formación de capital generada por la Institución.