Estructura y Organización de la función para la Administración Integral de Riesgos
Bancomext opera un Modelo Financiero basado en la sustentabilidad financiera y apoyado en una estructura de Gobierno Corporativo, el cual tiene como objetivo dar viabilidad a la Institución en el mediano y largo plazo. Este modelo tiene el propósito de formar capital para impulsar el crecimiento y dar cumplimento a los objetivos de negocio y de mandato bajo condiciones de normalidad y de rol anti-cíclico en situaciones de crisis.
Cuenta con una estructura de Gobierno Corporativo sólida, una adecuada estrategia de administración de riesgos pleno cumplimiento a las prácticas regulatorias y bancarias, y una disciplina financiera que genera confianza a los inversionistas.
Normatividad aplicable
Atendiendo a los lineamientos emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores a través de las Disposiciones de Carácter General Aplicables a las Instituciones de Crédito (Circular Única); el Consejo Directivo de Bancomext constituyó el Comité de Administración Integral de Riesgos (CAIR) con el objeto de administrar los riesgos a los que se encuentra expuesta la Institución y vigilar que la realización de las operaciones se ajusten al Perfil de Riesgo Deseado, al Marco para la Administración Integral de Riesgos, así como a los Límites de Exposición al Riesgo que hayan sido previamente aprobados por el citado Consejo.
Asimismo, el CAIR para llevar a cabo su mandato cuenta con la unidad especializada de Administración Integral de Riesgos (UAIR), cuyas funciones recaen en la Dirección de Administración de Riesgos (DAR). La DAR es independiente entre las áreas tomadoras de riesgo (Front Office) y aquéllas con labores de control (Back Office) y cuyo objeto es identificar, medir, vigilar e informar los riesgos que enfrenta la Institución en sus operaciones, ya sea que éstos se registren dentro o fuera del balance, incluyendo, en su caso, los riesgos de sus Subsidiarias Financieras.
Dentro del Proceso de Administración Integral de Riesgos de Bancomext existen órganos de gobierno con diferentes funciones y responsabilidades que se complementan con la participación de consultores y expertos externos. La interacción que se tiene entre ellos y con otras áreas de control se ilustra en el siguiente diagrama.
Clasificación de Riegos
En términos generales y de acuerdo con las Disposiciones prudenciales en materia de administración de riesgos, se establecen dos grandes categorías para la clasificación de los riesgos a los que está sujeta cualquier entidad bancaria, Riesgos Cuantificables y Riesgos No Cuantificables:
Perfil de Riesgos deseado de Bancomext
El Perfil de Riesgo Deseado (PRD) tiene como propósito medir, monitorear y controlar los distintos tipos de riesgo a que se encuentra expuesta la Institución, asegurando medidas de riesgo sólidas que permitan acotar el apetito de riesgo de la Institución. El Perfil de Riesgo Deseado está apoyado en el Marco para la Administración Integral de Riesgos (MAIR) y alineado con el Plan Estratégico Institucional.
Lineamientos Estratégicos
- Lineamientos del Plan Estratégico 2013-2018.
- El Perfil de Riesgos Deseado está alineado con las metas del Plan Estratégico.
- En el ejercicio de Planeación Estratégica para 2018 se definieron metas de crecimiento de cartera de 9.9% para 2018.
- Lineamientos Estratégicos de Riesgos.
- El Capital Neto se fortaleció con la emisión de la Nota Subordinada T2 en agosto de 2016, se fortaleció con un Capital Complementario (CC) de 700 MDD. Dado el beneficio temporal de la Nota Subordinada, el Consejo Directivo autorizó los Niveles Mínimos Prudenciales de ICAP para mantener un “margen de seguridad”.
- Se cumplió con los Niveles Mínimos Regulatorios de ICAP Básico (ICAPCB) e ICAP Neto (ICAPCN) en 2018.
Variable | Definición Normativa | Nivel Observado | Nivel Preliminar | Nivel Mínimo Prudencial | Nivel Mínimo Regulatorio | ||
1er Trim 2018 | 2do. Trim 2018 | 3er Trim 2018 | 4to Trim 2018 | ||||
ICAP CB | Capital Básico (CB) ----------------------------------- Activos en Riesgo | 12.4% | 11.9% | 12.2% | 12.9% | 9.5% | 8.5% |
ICAP CN | Capital Neto (CB+CC) --------------------------------------- Activos en Riesgo | 18.2% | 17.9% | 18.0% | 18.8% | 12.0% | 10.5% |
Modelo de Perfil de Riesgo Deseado
El Consejo Directivo de BANCOMEXT es el responsable de aprobar por lo menos una vez al año el Perfil de Riesgo Deseado, los Límites de Exposición al Riesgo y los Niveles de Tolerancia al Riesgo. El Director General propone al CAIR, el Perfil de Riegos Deseado de la Institución, y el CAIR verifica la observancia del Perfil, los Límites de Exposición al Riesgo y los Niveles de Tolerancia al Riesgo aceptables por tipo de riesgo cuantificable.
Seguimiento del Perfil de Riesgo Deseado
Concentración por Riesgo Común
- El Límite Prudencial para el Sector Privado se autorizó en 230 MDD en 2017. Este límite interno representa 15.1% del Capital Básico de diciembre de 2018.
- El límite se revisa periódicamente ante posibles reducciones de Capital y/o de ICAP por causas adversas en las variables económicas y financieras.
Bancomext cumple satisfactoriamente con todos los objetivos estratégicos de riesgo, en escenarios de normalidad y adversos:
Estatus de los Objetivos Estratégicos de Riesgo
Tipo de Riesgo | Indicador | Umbral | Nivel Observado Dic - 2018 |
Riesgo General | ICAP sobre Capital (ICAPCN) | >12.0% |  |
ICAP sobre Básico (ICAPCB) | >9.5% | | |
| Utilidad antes de Impuestos / Activos sujetos a Riesgo Total | >1.0% | | |
| Capital Básico / Activos Totales (Razón de Apalancamiento) | >=3.5% | | |
Riesgo Crédito | Indicador de Riesgo del Portafolio del Sector Privado (Metodología IRB) | R5 | |
| Valor en Riesgo de Crédito del Portafilio del Sector Privado / Capital Asignado al Portafolio del Sector Privado | <85% | | |
| Capital Distribuible Asignado para Riesgo de Crédito | >80% | | |
| Concentración de la Cartera del Portafolio del Sector Privado (Índice de Gini) | <75% | | |
| Cartera de cada Sector Estratégico del Portafolio del Sector Privado / Cartera del Portafolio del Sector Privado | <30% | | |
| Número de Veces el Capital Básico de las 20 Mayores Exposiciones en el Portafolio del Sector Privado | <3.0 | | |
Riesgo de Mercado | Posición de Mercado / Invesión por Tipo de Papel | Mercado ------------------ >=70% Revisable Emisor ------------- >= 70% Guber | |
| Eficiencia Económica del Instrumento Derivados con fines de Cobertura | 80% - 125% | | |
| Riesgo de Refondeo / Margen Financiero | <15% | | |
Riesgo Operacional | Mapa de Frecuencias e Impactos Económicos | Nivel de Tolerancia --------------------------------- Cuadrante 5 | |
| Resultados de las Auditorías (Externas e Internas) | Cumplimiento de los requerimientos normativos y prácticas de mercado | |
Perfil Integral de Riesgos de Bancomext
El Perfil Integral de Riesgos de Bancomext da a conocer la situación actual de los principales riesgos a los que se encuentra expuesta la Institución. La Dirección de Administración de Riesgos establece objetivos, lineamientos y políticas para implementar una adecuada administración integral de riesgos.
Así mismo, para asegurar que la administración de riesgos sea una herramienta de apoyo en la toma de decisiones, se establecen modelos y metodologías que permiten medir, monitorear y controlar los distintos tipos de riesgo a que se encuentra expuesta la Institución. Estas medidas de riesgo deben contribuir además en la definición de estrategias de negocio y dar soporte a la toma de decisiones de la operación.
Capitalización
Nivel de Capitalización. BANCOMEXT ha hecho un mejor uso de capital en el crédito otorgado durante el periodo 2012-2018.
Capital Disponible. El capital disponible y la utilidad del ejercicio de 2018 son suficientes para cumplir con las Metas de Crecimiento del Plan de Negocios.